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投資型保單是近年最熱門的保險商品，銷售金額甚至打敗共同基金。很多民眾手邊已經有數張投資型保單，卻連一張保障型的保單都沒有，事實上，購買保險商品應依個人風險規劃，先從基本保障做起，包括壽險、健康險等，行有餘力再利用投資型保單理財。

民眾在投保投資型保單前，應先確定資金是否可以長期投資，畢竟投資型保單比較適合長期投保；再來是投保前應了解自己的風險屬性及風險承擔能力，並慎選適合的商品與連結的投資標的，保費繳交也應視本身收入而定，千萬不要只想到投資，卻忽略基本生活所需。

就商品而言，投保前必須了解商品定期保險費與彈性保險費的費用結構，請業務員提供建議書，試算扣除費用後保單帳戶價值可能結果，並確定短期內沒有資金需求，避免保單中途解約或部分提領，造成不必要的損失。如果想進行保單契約轉換，也要先確定換前後的保障內容與保費負擔差異。

再者，就消費者的角度來看，投資型保單的商品設計較傳統保單複雜，相對也考驗壽險業務員的這類商品的認知、是否有能力判斷客戶的需求，因此投保投資型保單應該選擇有招攬資格的業務員，並仔細閱讀保單條款，務必請業務員或保險公司解釋清楚。

一旦投保後，發現該保單並不適合，可於收到保單翌日起十日內行使契約撤銷權，保險公司必須全額退還所繳保險費。

投資型保單投保後，決不是按期繳費就好，還得定期注意投資績效。保戶想知道投資型保單的績效，除保險公司每季會主動以要保人選擇的方式，例如對帳單或電子郵件，將保單帳戶價值等相關事項通知要保人，保戶平時亦可透過保險公司網站查詢投資標的淨值，或透過壽險業務員和保險公司免付費電話來詢問。

如果績效不符合預期，投保人除了自己做功課，研究什麼市場值得投資，亦可請壽險顧問或理財專員提供建議，再決定是否調整連結標的。惟有投保前後都落實注意事項，才能確保投資型保單「買得愉快，也能賺得開心」。

傳統壽險保費，用「年繳、半年繳、季繳、月繳」不同方式，所繳的費用，都不一樣，期間愈短，保費愈貴，不過，只有繳傳統壽險、傳統年金的保費時，才有這種差別；如果消費者購買的是投資型保單，不管用月繳或年繳等繳法，保費算起來都一樣。

選年繳 便宜多

壽險業針對年繳、半年繳、季繳、月繳保費，有個「公訂」標準；舉例來說，購買傳統壽險或傳統年金保險時，如果一張保單，用「年繳」，保費繳1萬元，但若採用「月繳」，要先乘以一個0.088係數，算出一個月保費是880元，而不是「1萬元除以12個月」得出的833.3元，這樣繳一年下來，保費要繳1萬560元。

同理，這張保單，若用「季繳」，要乘以另外一個係數，全年保費則是1萬零480元，用「半年繳」，全年保費則是1萬零400元，都比年繳1萬元貴。

沒錯，用「年繳」方式，繳保費會最便宜，為什麼會有這樣的差別？宏利人壽副總經理鄭祥琨解釋，保戶是跟壽險公司「一次」購買一個保額，壽險公司當然希望客戶最好用年繳、一次將一年保費付清，但是保戶可能有資金的考量，想採用月繳或季繳等方式，但用月繳，保險公司無法一次收到全年保費，但又要提供「同等」保障，此時，從「風險」的角度看，月繳或季繳、半年繳，當然都會比年繳貴。

怎麼繳 都保障

也就是說，假設保戶用1萬元，可買到一張50萬元定期壽險保額，只要當事人決定購買，壽險公司從契約生效的當天開始，「不管保戶用何種繳費方式」，都要提供整整50萬元保障；如果保戶是用月繳，且繳費沒多久就出事，保險公司還是要理賠50萬元，此時，壽險公司的理賠損失風險，會比收到1萬元保費為高，在這個前提下，收保費的期間愈短，保費就會收貴一點。

反過來看，如果A保戶用年繳、先繳1萬元，和B保戶用月繳、每月繳880元，來買同樣保額，如果兩人在「半年內」出事，要理賠，在這個狀況下，A保戶已繳1萬元、但B保戶只繳5,280元，好像變成A保戶不划算，其實也不然，因為壽險公司會採「退還未到期保費方式」，將保戶多繳的錢還給保戶，A保戶可能獲得退費5,000多元。

分次繳 利息高

另外，「月繳、季繳、半年繳」保費收的比較貴，也還有「利息」因素考量，這也是因為一筆錢，要分成「12次、4次或2次」壽險公司才全部收到，壽險公司會將資金的利息成本，也算在保戶身上，由保戶負擔。

壽險公會指出，這種購買傳統壽險時，月繳、季繳保費，會比年繳貴的狀況，在其他國家，例如美國、日本都一樣，所以，絕非台灣保險市場才是這樣計算，且根據統計，大部分台灣保戶還是習慣繳年繳保費，選擇年繳有8到9成的保戶，選擇月繳或季繳者，占1到2成，因此，影響程度，應該還算小。

買之前 問清楚

不過，也有保戶質疑，在購買傳統壽險保單時，保單文件上，並沒有主動揭露「月繳、季繳、年繳」繳費金額會不一樣。壽險公會解釋，金管會並沒有硬性規定，壽險公司一定要揭露這幾種保費繳交的標準，但當客戶詢問時，業務人員一定會解釋用月繳、季繳的，會比年繳為貴。

有些壽險公司在實務做法上，除了保單文宣，還會提供「費率表」，來揭露年繳、月繳等方式不同，但也有些壽險公司不提供，建議保戶在購買時，最好「開口問清楚」。

退保費 一樣多

也有保戶認為，既然用「月繳」方式，繳的錢比年繳多，來買保單，這張保單的「保單價值準備金」，應該會比用「年繳」方式，可以累積更多，是不是在獲得保險公司「退還保費、或領回保險金」時，應該也可以拿到比較多的錢，其實不然。

壽險公會解釋，不管投保時，保戶選擇用何種方式繳費，但傳統壽險保單的「保單價值準備金」，還是會用「年繳」計算出來，也就是說，不管前面用什麼繳法，大家最後獲得的保險給付標準都一樣，不會因為有人多繳費，就可以多拿一點回來。

在這個前提下，如果你覺得「用月繳高標準繳費、但用年繳低標準領回保額」不划算，建議買傳統壽險時，還是儘量用「年繳」。

買定存有牌告利率，可以讓民眾算出滿期報酬率，在民眾心目中一樣可以給予客戶固定收益的儲蓄險，又該如何算出實際報酬率？民眾可得先問問理專或是業務員，內部報酬率（IRR）數字是多少。

IRR原先是企業在決定一投資方案時，根據其風險等相關因素所決定的最低報酬率，放在保單上，可以簡單地為民眾算出配息滾入本金的滿期報酬率，跟定存利率的觀念最相近。

如果民眾想要從收益面比較定存與儲蓄險，就可以比較同天期定存利率與IRR數字，誰的數字高，代表誰的報酬率較高。

不過，一般保險公司的商品資料，多半不會寫出IRR是多少，民眾必須自己開口問。

許多理專常會用單利算式，告訴民眾一個天文數字，誤導民眾以為滿期收益率很高，天期愈長，複利與單利數字差距更大，像是長天期儲蓄險複利只有2%多，但單利算出來卻有14%到18%。

IRR透過折現概念，算入時間價值與複利，才能接近客戶實際拿到的報酬率。

今年開始，民眾想找財富管理服務，除了上銀行，還多了「壽險公司」這個新選擇。由於壽險公司踏入財富管理業務時間尚短，短時間尚難評斷各家優劣，但不妨參考過去開辦保險業務的紀錄，若是向來口碑佳又兢兢業業經營的保險公司，即便是開辦新業務，還是可以提供一定水準以上的服務。

想了解一家保險公司經營狀況，可以上該公司網頁查看。因為金管會規定，保險公司必須在公司網站公布並定期更新「公開資訊」，裡面的訊息包括公司概況、財務狀況、業務狀況、各項保險商品和攸關消費大眾權益的重大訊息給民眾參考。

如果認為資料太龐雜，查看太花時間，不妨參考三個基本判斷標準，包括財務穩健、正派經營的隱性條件及業務員的專業誠信，建議保戶可打電話至公司核對保險業務員及商品資訊，或至該公司網站裡了解自己所購買商品的內容。

首先看第三機構做的信用評等，以判斷保險公司的財務是否穩健。信用評等愈高的公司償債能力愈強。一般來說，A級以上表示財務安全、信用良好，具備極佳的債務履行能力；若落入B級，則顯示公司僅具備償債實力足夠的條件。

國內壽險公司一般引用中華信用評等，至於外商壽險分公司則依法得引用國外總公司的信用評等。

其次是，保險業提供的商品若保證過高報酬率及過低費用率，或以短年期快速還本保單，相對造成責任準備金或投資報酬率無法實現，很有可能危及公司經營。如果一家保險公司經常推出這類保單，日後其經營財富管理業務時，恐怕也不見得會依客戶風險承受度來提供投資建議。

第三、業務員的專業與誠信。壽險業務員是消費者與保險公司打交道的重要橋樑，選業務員就像選女婿一樣，重點不是表面上的虛情假意，而是他的專業知識及熱心服務，以及推薦商品是否以保戶利益為依歸。

消費者不管在銀行或保險公司投資，投資前可得問清楚最大投資風險，別為了省麻煩或貪圖業者標榜的超高報酬率，最後賠了夫人又折兵。

中央銀行6月底升息機率高，各銀行新台幣定存利率肯定也會跟著向上漲，銀行主管建議，想靠儲蓄險賺錢愈來愈「無利可圖」，應該回歸需求面，有保險需求，或是利息收入已超過新台幣27萬元者，較適合這類商品。

民眾在升息階段購買6年期儲蓄險，等於是鎖住六年相對低利率。新光銀行財富管理部協理林壹姍表示，目前定存期間最長為3年期，3年期定存固定利率水位已約2.77%、2.8%；反觀需要鎖住六年資金的6年期儲蓄險，IRR約3%，從配息角度來看，6年期儲蓄險吸引力大不如前。

由於目前儲蓄險與定存利差縮小，加上新台幣目前處於升息階段，定存三年後到期時，或許利率已升破4%，屆時民眾可將資金轉存更高利率的定存，許多銀行表示，6年期儲蓄險最近銷售有降溫的現象。

中信銀潛力客戶處副總經理宋苑芝表示，想要透過短期儲蓄險賺取比定存更高的「利差」，已經愈來愈沒有獲利空間。

壽險業主管說，六年多前，6年期儲蓄險的IRR在3%到3.47%，但當時長天期定存利率只有2%，對民眾來說，有高達1到1.47個百分點的利差可賺，但現在兩者利差卻不到0.3個百分點。

宋苑芝說，現在想買儲蓄險，還是要回歸需求面，有保險需求的民眾再購買。畢竟，6年期儲蓄險雖然有類似定存收益的滿額報酬，還額外多出壽險保障，這才是保險的本意。

林壹姍說，有另一種族群也適合購買6年期儲蓄險，就是利息收入已經超過27萬元免稅額度的大戶。

儲蓄險與定存的差別，除了多出壽險保障，主要是免稅優勢。定存到期後，客戶拿到的利息統統要報稅，依個人所得級距扣稅，但保險滿期金則免稅。

銀行主管說，儲蓄險目前「獲利」空間不大，但對節稅需求的大戶來說，還是很好的資金停泊工具，不少大戶常一次就躉繳買500萬元或1,000萬元儲蓄險。

我們都知道連動債是結合債券與選擇權包裝而成的金融商品；準此您也可以依樣畫葫蘆自行來設計一檔保本連動債，不必再擔心被多剝了幾層皮，還能自己擁有靈活的操作架構，最重要的是作法也很簡單，一點都不複雜。以下就舉實例來為您說明。

首先，請您將欲操作的資金以「存本取息」的方式存入銀行定存，並至券商開立期貨戶頭。假設資金為$3000000，年利率2.5％，那麼每個月可以領取$6250的利息，然後將這筆利息拿來購買台指選擇權，您可根據自己對未來一個月的行情預測來決定多頭架構還是空頭架構，決定多頭架構則買進買權，決定空頭架構則買進賣權，買進的時間點為期權的每月結算日，買進的標的為當月價外三百點的選擇權，實務的作法如下，為了方便說明均以收盤價為例：

例如05/22為結算日，台指期貨收盤為9018點，決定看多則買進6月9300的買權壹口，價位為95點共支出權利金$4750；決定看空則買進6月8700的賣權壹口，價位94點共支出$4700。6月的行情不佳，以6月13日的收盤價來算，9300的買權為0.7點，8700的賣權為655點，若您是看多，固然就已經損失了$4750的權利金；反之若您是看空，則已賺了561點共$28050，是每月利息的5.5倍。

您只須在每個月的結算日選擇時點買進近月價外三百點的買權或賣權就可以了，然後一直放到下一個結算日，您若運氣好或者是研判趨勢精準，那您將賺進比固定利息收入高出數倍的報酬並非不可能，反之最壞的狀況仍是保本的情形。這就是您自己發行兼自己操作的一檔保本連動債，無論您的操作績效如何，我想都會比您在市面上買的連動債好，因為那至少被少剝了幾層皮，而且還可以自行決定這檔保本連動債的存續期間，不會因為提前贖回而導致不保本的情況。

明年開始，納稅人不必再趕三點半到銀行繳稅了，個人綜合所得稅款在2萬元以下者，將可到便利商店繳稅，還可以從開徵前五個工作天起繳納，只不過使用者付費，必須支付6元手續費。

南區國稅局表示，個人繳納綜合所得稅補徵稅款，除了可以使用晶片金融卡、自動櫃員機、信用卡或至銀行臨櫃等方式繳稅外，為提供納稅人更便利的繳稅管道，自97年起將首度開放個人綜合所得稅核定稅款在2萬元以下者，可持繳款書就近至統一、全家、萊爾富、來來OK等四大超商繳稅。

目前臨櫃繳稅者，仍占總件數比率近九成，可見臨櫃繳稅仍為民眾最習慣的繳稅方式。為解決臨櫃繳稅需排隊等候的問題，服務據點多及全年無休又24小時營業的連鎖便利商店加入繳稅服務的行列，沒有時間跑銀行或不喜歡操作自動櫃員機繳稅的民眾可善加利用。

南區國稅局局長邱政茂指出，明年到超商以現金繳納個人綜合所得稅時應注意，每筆繳納金額最高以2萬元為限，為便利納稅人提前繳納稅款，於稅款開徵前五個工作天起，至繳納期間截止日當日24時止，超商皆可代收稅款，逾期或延期繳納的案件則不適用。但是基於使用者付費原則，選擇到便利超商繳稅的民眾，必須自付每筆6元的手續費。

邱政茂強調，因為便利商店所提供的收執聯常有字體日漸淡化的問題，若到便利商店繳稅完畢，別忘記檢視所繳納的稅單是否已加蓋該便利商店店章，並妥善保管已蓋章的稅單與相關憑證，以作為繳納稅款證明，國稅局不會再另外寄送繳納證明。

去年領到退休金的銀髮族，今年就要納入所得稅申報，要注意的是，財政部已經調高96年度退職所得定額免稅的金額，從原本的15.6萬元提高至16.1萬元，去年領取退休金或是資遣費的上班族，今年報稅時就可以適用這項新門檻。

中華人事主管協會執行長林由敏指出，每年課稅的免稅額都會隨著物價調整，根據主計處統計，94年11月到95年10月的消費者物價指數比上年度上漲3.1%，超過所得稅法規定的幅度，所以財政部公告96年度計算退職所得定額免稅的金額按照上漲幅度調整，從原本服務年資乘以15.6萬元，提高至服務年資乘以16.1萬。

一般來說，上班族可領到兩筆退休金，一筆是勞保老年給付，也就是俗稱的勞保退休金；另一筆就是勞工退休金。依照所得稅法規定，勞保給付屬於人身保險給付，保險給付可以全數免稅，不需要繳交所得稅。

至於勞工退休金，根據所得稅法規定，服務年資乘以16.1萬元以下者，不需繳交所得稅。

舉例來說，服務年資為20年的老王，去年從公司領取300萬元的勞工退休金、105萬元的勞保退休金，在勞工退休金的部分，老王可享有322萬元（16.1萬元乘以20年）的免稅額，因此老王的退休金不需要課稅。至於勞保退休金也全數免稅，因此老王這兩筆退休金全數不需繳稅。

此外，去年被資遣的上班族，也得報稅。林由敏分析，所得稅法定義的退職所得，包括退休金、資遣費、退職金、離職金、養老金等所得。被資遣的上班族都會領到一筆公司的資遣費，同樣得申報退職所得，課稅方式與退休金一樣。

被公司資遣的上班族，除了資遣費以外，還可以領到一筆勞保局發放的勞保失業給付，失業給付是依勞保投保薪資六成計算，例如投保薪資4萬2,000元，每月可以領到2萬5,200元，最長可以請領六個月。勞保失業給付就像勞保退休金一樣，屬於保險給付的一種，不需納入所得稅計算。

兩大方向：一、延後所得時間 二、降低所得總額

2007年即將過去，也到了綜合所得稅算總帳的時候。今年的個人綜所稅雖然是等到明年5月才申報，但今年各項節稅方法是到年底就截止。納稅人必須把握最後幾天，蒐集或使用、保留各項年底前的可報稅證明文件或收據；或調整所得入帳時間，降低個人所得。

國稅局官員說，如果等到明年5月報稅期間才想要節今年度的個人所得稅，屆時將來不及了。

一般來說，若想節稅，有兩大方向，包括：延後所得時間以及降低所得總額。

賣房子 明年再過戶

延後所得時間的方式有很多種，例如今年賣房子，等到明年再過戶，財產交易所得的申報時間就可從明年遞延到後年。

利息所得也一樣，如果全戶年度利息所得逼近27萬元的免稅門檻，可以利用定存到期續約時，向銀行申請改變利息給付方式，例如，從按月領取利息，改為到期時一次領取利息，也可以降低年度所得。

至於降低所得總額的方式，主要是善用各項免稅額和扣除額，壓低自己的所得淨額，自然可以少繳一點稅，例如降低所得額，讓適用稅率降級方從21%降到13%，節稅效果更大。

捐贈政府 完全抵稅

對有錢人來說，「捐贈」是最簡便的方法，捐給政府可以捐多少抵多少，捐給一般公益慈善團體則不能超過所得總額的20%。要注意的是，由於實物捐贈政府抵稅過於浮濫，財政部對於捐贈公設地、未上市櫃股票、納骨塔等物品都有限制，而且實物捐贈還得納入最低稅負課稅，捐贈前必須三思。

對一般薪水階級來說，多幾個免稅額也有節稅效果，但要避免「偷雞不著蝕把米」。例如扶養70歲以上的父母親享有11萬5500元的免稅額；但兄弟姊妹間要事先約定，免得重複列報被國稅局剔除。此外，列報受扶養親屬也得注意，明年報稅時如果列報叔伯甥姪這類「其他親屬」為受扶養人，已經不能拿村里長證明來舉證，必須有明確的扶養事實才行得通。

列舉扣除 核實認列

另外，像健保費、醫療及生育費、災害損失等列舉扣除項目都是「核實認列」，也就是「花多少、扣多少」，如果適用稅率是21%，多一張100元的單據，就可多扣抵21元的稅，因此民眾記得要把相關收據找出來。

如果收據遺失，資誠會計師事務所的余仁弘會計師說，盡快到醫院申請補發，而且早補早好，不要拖到明年報稅期間才去申請。

政治獻金 總額限制

由於明年遇到立委和總統選舉，政治獻金也是節稅管道，但要注意相關規定，個人對同一個參選人捐贈總額不能超過10萬元，而且每一申報戶對各政黨、參選人及政治團體的捐款不能超過20萬元，以及所得總額的20%。

會計師余仁弘說，想節稅，第一件要做的事就是「清楚自己今年賺多少錢」，這樣才有辦法作進一步規畫。

他表示，到12月下旬，今年所得多少已經有個底，他有很多客戶都會仔細統計捐贈總額，如果捐給公益團體的金額還不到法定的所得總額20%，客戶都會要求「捐到滿」，利用捐贈扣除額來降低所得，這也是為什麼很多捐贈收據的日期都集中在年底。

出生一天 也享免稅

安侯建業會計師事務所的賴三郎會計師提醒，如果列報為扶養親屬的長輩在年度中過世，無論是在今年初或今年底，明年仍可以列報扶養；如果小嬰兒出生，即使是12月31日年底最後一天出生，一樣可享有7萬7000元的免稅額。

扣除額方面，保險費支出每人每年可扣抵上限是2萬4000元，賴三郎建議，如果今年免稅額度已滿，年繳保費的民眾，最近又要繳保費，不妨以開支票方式付費，兌現時間則開在明年，如此保費支出即可計入明年度免稅額。

此外，如果今年有賣房子，不急著過戶的話，可以等到明年再辦移轉，因為計算財產交易所得是以所有權登記年度為主，這筆收入就可以算為明年所得。

投資不同 稅負不同

賴三郎補充，投資方面，不同投資管道也有不同稅負。以買賣股票為例，究竟是要參與除權息，或是賣掉股賺價差，都會影響年度所得。

此外，把錢放在銀行「生利息」，一年利息收入免稅額是27萬元；但把錢拿去買海外基金，則完全沒有稅的問題；買國內短期票券，則是20%分離課稅；買REITs則是6%分離課稅。重點是，相關問題都得事先規畫，否則等到所得都已經在年度中實現，再考慮稅負問題就來不及了。

同樣都是買黃金，但你買金幣的成本就要比條塊來得高，因為金幣是精煉再精鑄，還要妥善包裝運送，比金條還要費功又費事。同樣花10萬元買進的金幣和條塊，就黃金的重量來說，條塊會比金幣來得重，所以當舊金回收時，金條絕對賣得比金幣來得高價。我們以台銀同樣1公斤的金幣和條塊報價就可以看得非常清楚，兩相比較就差了1萬多元，價差大概3％左右，重量愈小，價差愈小。

注意2》買紀念金幣收藏價值大於投資價值

紀念性金幣買賣比較像骨董藝術品的收藏，除非你對收藏市場很有興趣或瞭解，否則不宜投資太多資金在紀念性金幣，以免卡了太多現金在上面，要變現時可能會非常困難。

注意3》流通式金幣變現性比紀念性金幣大

流通式金幣通常會多國發行或流通，比較有比價和議價的參考空間，一般民眾的接受程度也比紀念性金幣來得高。因此，若你要把流通式金幣變現，會比紀念性金幣來得容易，尤其像加拿大楓葉金幣這種世界通行的金幣，帶出國門也不難找到交易商，缺錢時還可以應急。

注意4》要選擇信譽良好的第一手交易商

金幣通常發行之後的溢價比較高，如果經過好幾道銷售管道，每一手都要賺一些佣金或價差，等你買到金幣時，可能價格更高，等於增加投資成本。因此，投資人買金幣時要盡量找到直接經銷商或代理商，不會隨便開價，以避免中間的剝削。

注意5》要保存品相完整，不要任意拆封

一般金幣在販售時都會包上外包裝，一來增加其價值感，二來保護產品不受破壞。因此，投資人買回金幣時要盡量避免破壞、損毀金幣的包裝或金幣本身的外觀，因為保持完整的品相，除了可以維持其完整性外，未來增值的空間也會比較大。

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為鼓勵客戶使用網路交易，銀行針對網路ATM推出的優惠「口味」愈來愈重，除了一般跨行轉帳手續費較實體ATM便宜外，現在連買機票也可以打折，如果轉帳交易序號對中統一發票，甚至有機會拿10萬元現金。

銀行主管指出，網路ATM的交易尖峰時間通常在中午和下午4、5點左右，主要客群是以年輕上班族為主，另外就是比較要求匯款速度的網路拍賣族。

會使用網路ATM的原因，除了方便不必出門外，有些是考量同樣要用ATM交易，相較之下網路ATM有優惠，實體ATM沒有，當然用網路ATM划算。

為留住客戶，銀行提供給網路ATM客戶的甜頭也愈來愈多，轉帳、繳費的手續費減免已經是基本好康，包括台新、玉山、國泰世華和一銀，現都推出只要在其網路ATM上購買華航機票，可以享95折優惠，1萬元的機票可以省下500元，近來航空公司醞釀機票漲價，這項優惠對於常出國的人來說就非常實用。

其他像台銀、合庫銀、新光銀、台企銀等則都有轉帳對獎的活動，只要網路ATM交易的序號對中統一發票的號碼，就可以獲得獎金或獎品，其中以台銀的獎金最高可達10萬元。通常銀行網路ATM交易可分為自行和他行客戶兩大類。為優待自行客戶，在手續費的減免上，如果是自行持卡人轉帳到同一行庫，不必收手續費，如果轉帳到他行，手續費約在8元到12元之間，較實體ATM要17元便宜至少三成以上，不過如果是他行卡片轉帳，就和實體ATM一樣要收17元手續費。平常習慣利用網路ATM繳交各種水電費用的客戶，也可留意以往來銀行的卡片繳交各項銀行代收費用，可獲免手續費優惠。

玉山銀電子金融部經理劉美玲指出，客戶使用網路ATM交易很方便，但要同時留意安全性，只有在交易時把金融卡插在讀卡機，如果交易完畢要把卡片抽出，避免網路駭客有機會盜取資料。

【2008/03/28 經濟日報】

央行調整乙戶存款準備率，由過去不論定期、活期均為1.5%的單一利率，改採分類計價，來源為活期性存款調降為0.25%，來源為定期性存款則調升為2.75%。這讓銀行收受活期性存款的成本拉高，迫使銀行不得已調降活存利率，以因應央行付息短少的衝擊。

以台銀為例，此次定期存款調升0.04至0.05個百分點，調整後1年期定期儲蓄存款機動利率為2.65%、固定利率為2.7%；至於活期存款的部分，則反向調降0.05至0.075個百分點，調整後活儲利率為0.7%。

新台幣利率全面吹起漲風，將帶動企業資金調度成本提高，銀行主管指出，由於央行本次升息幅度還算溫和，預料對企業籌資的衝擊有限。不過對民眾而言，定期存款的利息收入將增加，但連動定存利率的各項貸款利率也會提高，換言之，貸款利息支出會同步增加。

定存、貸款利率全面走揚，唯一不漲的就是活期存款利息。銀行業者表示，如果民眾的薪資轉帳利率，是採活儲利率加碼計算，利息也將減少；至於薪水一匯入帳戶，就東扣、西扣各項費用的「月光族」，因能動用的資金多在活儲帳戶，活儲利率一調降，將面臨利息收入減少的窘境，日子可能愈來愈難過。

大型行庫主管表示，台銀此次調幅低於過去的0.08個百分點，預期其他行庫也會比照，定存調升幅度將介於0.04至0.05個百分點。包括土銀、三商銀等大型行庫，今、明兩日便會陸續掛出新牌告，並跟進「定期升息、活期降息」趨勢。

理財不能偏食 壽險連結基金

生於新加坡，高中畢業後，到加拿大唸經濟系，1990年回新加坡賣電腦，1993年才正式投入銀行財富管理業，黃慧敏說，她幫客戶理財十多年，學到的是分散資產配置、中長期持有的觀念；黃慧敏用這個原則守財、理財，已經算是個小有資產的單身貴族。她說，理財不能偏食，除了基金、還是要有房地產固定資產、壽險、醫療、現金的配置，即使身在基金公司工作，她也不是所以的資產都放在基金投資上，目前她配置40%的資產在基金投資、保險，不過，其中包括壽險保單連結基金的部分。

另外，她目前有30%的資產配置在不動產等固定資產投資，她在1998年買進新加坡當地著名觀光景點東海岸附近的公寓；新加坡房市這幾年上漲，現在離當初她買進的價位，漲幅約有三成。人在台灣的她，精明打算，這屋子沒空著養蚊子，正利用房客的租金收入付貸款。

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